Die Geldwäsche ist ein globales Phänomen, das verschiedenste Disziplinen aus den Bereichen Wirtschaft, Recht und Technologie sowie zahlreiche Querschnittsmaterien umfasst. Da die Geldwäsche im internationalen Finanzsystem eine wesentliche Rolle spielt und durch die Finanz- und Wirtschaftskrise für die Staatengemeinschaften weitreichende Konsequenzen nach sich zieht, waren neue, effektive Standards und Rahmenbedingungen erforderlich. Im Zuge zahlreicher legistischer Änderungen der einzelnen Gesetzesmaterien (insb im Steuer- als auch Strafrecht) wird bei schweren Straftaten des Steuerbetruges der Konnex zur Geldwäsche fließend bzw nähert sich dieser Problematik durch zahlreiche Gesetzesänderungen immer mehr an.
