Anlage 4

Anlage 1

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zu Artikel I, § 43, Teil 1

Formblatt A: Gliederung der Bilanz von offenen Handelsgesellschaften

und Kommanditgesellschaften

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche hievon börsenotiert
2. b) Aktien hievon börsenotiert
3. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 9. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

1. 10. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 11. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 12. Forderungen an die Gesellschafter
3. 13. Anteile an einer herrschenden oder an einer mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft
4. 14. Sonstige Aktiva
5. 15. Rechnungsabgrenzungsposten

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 16. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 17. Aktiva mit Verfügungsbeschränkungen

1. a) Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. b) Deckungsstock gemäß § 230a ABGB

1. 18. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 19. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäß § 29 Abs. 2
2. 20. Nachrangige Forderungen
3. 21. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 22. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 23. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Oesterreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Anleihen
2. b) Kassenobligationen
3. c) Genußscheine
4. d) sonstige

1. 6. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 7. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 8. Verpflichtungen an Gesellschafter
2. 9. Geschäftskapital

1. 10. Partizipationskapital gemäß § 23 Abs. 4
2. 11. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3
3. 12. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
4. 13. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
5. 14. Rücklagen

1. a) gebundene Rücklage aus dem Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital
2. b) Rücklage gemäß § 11 EStG (§ 4 Abs. 7 EStG 1972)
3. c) Rücklage gemäß § 12 EStG
4. d) Rücklage für den nichtentnommenen Gewinn gemäß § 11 EStG 1972
5. e) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
6. f) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
7. g) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
8. h) freie Rücklage
9. j) sonstige Rücklagen

1. 15. Sonstige Passiva
2. 16. Rechnungsabgrenzungsposten

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 17. Auslandspassiva
2. 18. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 19. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf hievon ERP-Wechsel
2. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
3. c) sonstige

1. 20. Verpflichtungen gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 21. Mündelgeldspareinlagen
2. 22. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 23. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 24. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

Formblatt B: Gliederung der Bilanz von Aktiengesellschaften und Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie der Österreichischen Postsparkasse

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche

   hievon börsenotiert

1. b) Aktien

   hievon börsenotiert

1. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 9. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

   hievon Beteiligungen für Beteiligungsfonds

1. 10. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 11. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 12. Ausstehende Einlagen auf das Grund- oder Stammkapital hievon eingeforderte Einlagen
3. 13. Eigene Aktien oder eigene Stammanteile

   Nennbetrag: ....................................................

1. 14. Anteile an einer herrschenden oder an einer mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft
2. 15. Sonstige Aktiva
3. 16. Rechnungsabgrenzungsposten
4. 17. Bilanzverlust

1. a) Verlustvortrag/Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2. b) abgeführte Gewinne
3. c) Jahresverlust/Jahresgewinn

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 18. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 19. Aktiva mit Verfügungsbeschränkungen

1. a) Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. b) Deckungswerte für Pfand- und Kommunalbriefe
3. c) Deckungsstock gemäß § 230a ABGB

1. 20. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 21. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäß § 29 Abs. 2
2. 22. Nachrangige Forderungen
3. 23. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 24. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 25. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Österreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Pfandbriefe
2. b) Kommunalbriefe
3. c) Anleihen
4. d) Kassenobligationen
5. e) Genußscheine, Wandel- und Gewinnschuldverschreibungen (§ 174 Aktiengesetz)
6. f) Genußscheine im Sinne des Beteiligungsfondsgesetzes
7. g) sonstige

1. 6. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 7. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 8. Grundkapital/Stammkapital

1. a) Stammaktien
2. b) Vorzugsaktien

1. 9. Partizipationskapital gemäß 23 Abs. 4

1. 10. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3
2. 11. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
3. 12. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
4. 13. Rücklagen

1. a) gesetzliche Rücklage

   hievon Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital

1. b) Rücklage gemäß § 11 EStG (§ 4 Abs. 7 EStG 1972)
2. c) Rücklage gemäß § 12 EStG
3. d) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
4. e) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
5. f) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
6. g) freie Rücklage
7. h) sonstige Rücklagen

1. 14. Sonstige Passiva
2. 15. Rechnungsabgrenzungsposten
3. 16. Bilanzgewinn

1. a) Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr
2. b) abgeführte Gewinne
3. c) Jahresgewinn/Jahresverlust

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 17. Auslandspassiva
2. 18. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 19. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf

   hievon ERP-Wechsel

1. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
2. c) sonstige

1. 20. Verpflichtungen gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 21. Mündelgeldspareinlagen
2. 22. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 23. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 24. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

Formblatt C: Gliederung der Bilanz von Kreditgenossenschaften

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche

   hievon börsenotiert

1. b) Aktien

   hievon börsenotiert

1. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 9. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

1. 10. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 11. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 12. Aushaftende Einzahlungen auf Geschäftsanteile

   hievon eingeforderte Einzahlungen

1. 13. Anteile an einer herrschenden oder an einer mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft
2. 14. Aktiva des Warengeschäftes

1. a) Forderungen aus Warengeschäften
2. b) Warenbestand
3. c) sonstige Aktiva des Warengeschäftes

1. 15. Sonstige Aktiva
2. 16. Rechnungsabgrenzungsposten
3. 17. Bilanzverlust

1. a) Verlustvortrag/Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2. b) abgeführte Gewinne
3. c) Jahresverlust/Jahresgewinn

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 18. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 19. Aktiva mit Verfügungsbeschränkungen

1. a) Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. b) Deckungsstock gemäß § 230a ABGB

1. 20. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 21. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäß § 29 Abs. 2
2. 22. Nachrangige Forderungen
3. 23. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 24. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 25. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Österreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder

   hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Anleihen
2. b) Kassenobligationen
3. c) Genußscheine
4. d) sonstige

1. 6. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 7. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 8. Geschäftsanteile

1. a) der verbleibenden Mitglieder
2. b) der ausscheidenden Mitglieder

1. 9. Partizipationskapital gemäß § 23 Abs. 4

1. 10. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3
2. 11. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
3. 12. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
4. 13. Rücklagen

1. a) Satzungsmäßige Rücklage
2. b) gebundene Rücklage aus dem Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital
3. c) Rücklage gemäß § 11 EStG (§ 4 Abs. 7 EStG 1972)
4. d) Rücklage gemäß § 12 EStG
5. e) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
6. f) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
7. g) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
8. h) freie Rücklage
9. i) sonstige Rücklagen

1. 14. Passiva des Warengeschäftes
2. 15. Sonstige Passiva
3. 16. Rechnungsabgrenzungsposten
4. 17. Bilanzgewinn

1. a) Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr
2. b) abgeführte Gewinne
3. c) Jahresgewinn/Jahresverlust

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 18. Auslandspassiva
2. 19. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 20. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf

   hievon ERP-Wechsel

1. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
2. c) sonstige

1. 21. Verpflichtungen gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 22. Mündelgeldspareinlagen
2. 23. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 24. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 25. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

1. 26. Veränderungen der Anzahl der Mitglieder, der Geschäftsanteile und der Haftungssummen

1. a) Mitgliederbewegung

1. aa) Anzahl der Mitglieder

   Anfang 19..

   Zugang 19..

   Abgang 19..

   Ende 19..

1. bb) Anzahl der Geschäftsanteile

   Anfang 19..

   Zugang 19..

   Abgang 19..

   Ende 19..

1. b) Die Geschäftsguthaben haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um

   vermindert um

1. c) Die Haftungssummen haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um

   vermindert um

1. d) Höhe der einzelnen Geschäftsanteile
2. e) Höhe der Haftungssumme

   hievon den Eigenmitteln zugerechneter Haftsummenzuschlag

Formblatt D: Gliederung der Bilanz von Landes-Hypothekenbanken

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche

   hievon börsenotiert

1. b) Aktien

   hievon börsenotiert

1. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Deckungsdarlehen

1. a) zur Deckung von Pfandbriefen

   hievon zur Deckung von Pfandbriefen der Pfandbriefstelle

1. b) zur Deckung von Kommunalschuldverschreibungen hievon zur Deckung von Kommunalschuldverschreibungen der Pfandbriefstelle

1. 9. Zinsen und Verwaltungskostenbeiträge von anteilige rückständige

1. a) Ausleihungen
2. b) hypothekarischen Deckungsdarlehen
3. c) kommunalen Deckungsdarlehen von den rückständigen im Dezember fällig

1. 10. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 11. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

1. 12. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 13. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 14. Sonstige Aktiva
3. 15. Rechnungsabgrenzungsposten
4. 16. Bilanzverlust

1. a) Verlustvortrag/Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresverlust/Jahresgewinn

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 17. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung: des Bundes oder der Länder

1. 18. Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. 19. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 20. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäß § 29 Abs. 2
2. 21. Nachrangige Forderungen
3. 22. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 23. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 24. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Österreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Pfandbriefe
2. b) Kommunalschuldverschreibungen
3. c) Anleihen
4. d) Kassenobligationen
5. e) Genußscheine
6. f) sonstige

1. 6. Verpflichtungen gegen die Pfandbriefstelle

1. a) Pfandbriefe
2. b) Kommunalschuldverschreibungen
3. c) Anleihen

1. 7. Verloste und gekündigte Schuldverschreibungen
2. 8. Zinsen von eigenen Emissionen anteilige fällige

1. a) Pfandbriefe
2. b) Kommunalschuldverschreibungen
3. c) sonstige eigene Emissionen

1. 9. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)

1. 10. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 11. Partizipationskapital gemäß § 23 Abs. 4
2. 12. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3
3. 13. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
4. 14. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
5. 15. Rücklagen

1. a) Satzungsmäßige Rücklage
2. b) gebundene Rücklage aus dem Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital
3. c) Rücklage gemäß § 11 EStG (§ 4 Abs. 7 EStG 1972)
4. d) Rücklage gemäß § 12 EStG
5. e) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
6. f) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
7. g) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
8. h) freie Rücklage
9. i) sonstige Rücklagen

1. 16. Sonstige Passiva
2. 17. Rechnungsabgrenzungsposten
3. 18. Bilanzgewinn

1. a) Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresgewinn/Jahresverlust

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 19. Auslandspassiva
2. 20. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 21. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf

   hievon ERP-Wechsel

1. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
2. c) sonstige

1. 22. Verpflichtungen gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 23. Mündelgeldspareinlagen
2. 24. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 25. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 26. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

Formblatt E: Gliederung der Bilanz von Sparkassen

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche

   hievon börsenotiert

1. b) Aktien

   hievon börsenotiert

1. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 9. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

1. 10. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 11. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 12. Sonstige Aktiva
3. 13. Rechnungsabgrenzungsposten
4. 14. Bilanzverlust

1. a) Verlustvortrag/Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresverlust/Jahresgewinn

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 15. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 16. Aktiva mit Verfügungsbeschränkungen

1. a) Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. b) Deckungsstock gemäß § 230a ABGB

1. 17. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 18. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäß § 29 Abs. 2
2. 19. Nachrangige Forderungen
3. 20. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 21. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 22. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Österreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder

   hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Anleihen
2. b) Kassenobligationen
3. c) Genußscheine
4. d) sonstige

1. 6. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 7. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 8. Partizipationskapital gemäß § 23 Abs. 4
2. 9. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3

1. 10. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
2. 11. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
3. 12. Rücklagen

1. a) Sicherheitsrücklage
2. b) gebundene Rücklage aus dem Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital
3. c) Widmungsrücklage
4. d) Rücklage gemäß § 11 EStG (§4 Abs. 7 EStG 1972)
5. e) Rücklage gemäß § 12 EStG
6. f) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
7. g) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
8. h) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
9. i) freie Rücklage
10. j) sonstige Rücklagen

1. 13. Sonstige Passiva
2. 14. Rechnungsabgrenzungsposten
3. 15. Bilanzgewinn

1. a) Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresgewinn/Jahresverlust

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 16. Auslandspassiva
2. 17. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 18. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf hievon ERP-Wechsel
2. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
3. c) sonstige

1. 19. Verpflichtungen gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 20. Mündelgeldspareinlagen
2. 21. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 22. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 23. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

Formblatt F: Gliederung der Bilanz von Zweigniederlassungen

ausländischer Kreditinstitute

Aktiva

1. 1. Barreserve

1. a) Kassenbestand
2. b) Guthaben bei der Oesterreichischen Nationalbank und bei der Österreichischen Postsparkasse

1. 2. Schecks, fällige Wertpapiere, Zins- und Dividendenscheine
2. 3. Guthaben bei Kreditinstituten

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Wechsel

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank rediskontfähig

1. 5. Wertpapiere

1. a) festverzinsliche

   hievon börsenotiert

1. b) Aktien

   hievon börsenotiert

1. c) sonstige

   hievon bei der Oesterreichischen Nationalbank belehnbar hievon aus eigener Emission

1. 6. Ausleihungen an Kreditinstitute

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 7. Ausleihungen an sonstige Kreditnehmer

1. a) an den Bund und die Länder
2. b) an sonstige

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 8. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 9. Beteiligungen und Konsortialbeteiligungen

1. a) an Kreditinstituten
2. b) an sonstigen Unternehmen

1. 10. Grundstücke und Gebäude

1. a) für den eigenen Geschäftsbetrieb
2. b) sonstige

1. 11. Betriebs- und Geschäftsausstattung
2. 12. Eigene Aktien der Hauptniederlassung
3. 13. Anteile an einer herrschenden oder an einer mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft
4. 14. Sonstige Aktiva
5. 15. Rechnungsabgrenzungsposten
6. 16. Bilanzverlust

1. a) Verlustvortrag/Gewinnvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresverlust/Jahresgewinn

---------------------------------------------------------------------

Summe der Aktiva

=====================================================================

1. 17. Auslandsaktiva

   hievon mit Haftung des Bundes oder der Länder

1. 18. Aktiva mit Verfügungsbeschränkungen

1. a) Deckungsstock für fundierte Bankschuldverschreibungen
2. b) Deckungsstock gemäß § 230a ABGB

1. 19. Forderungen an die Hauptniederlassung und deren Zweigniederlassungen
2. 20. Forderungen einschließlich Rückgriffsforderungen (soweit nicht in Position 19 erfaßt) an

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen
3. c) die in § 28 genannten Personen

1. 21. Gesamtbetrag der qualifizierten Beteiligungen gemäߧ 29 Abs. 2
2. 22. Nachrangige Forderungen
3. 23. Eventualforderungen an

1. a) Kreditinstitute
2. b) sonstige

1. 24. In Pension gegebene Vermögensgegenstände

   hievon Pensionsgeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank hievon Pensionsgeschäfte mit Kreditinstituten

1. 25. In Pension genommene Vermögensgegenstände

   hievon von Kreditinstituten

   Passiva

1. 1. Spareinlagen

1. a) täglich fällig
2. b) mit einer Kündigungsfrist unter sechs Monate
3. c) mit einer Kündigungsfrist ab sechs Monaten

1. 2. Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten

1. a) aus der Refinanzierung von Exportkrediten bei der Österreichischen Kontrollbank AG
2. b) aus Lombardgeschäften mit der Oesterreichischen Nationalbank
3. c) aus sonstigen Einlagen von Kreditinstituten hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 3. Verpflichtungen gegenüber Sonstigen

   hievon täglich fällige und unter 30 Tage gebundene Gelder hievon ab 30 Tagen und unter sechs Monate gebundene Gelder

1. 4. Eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf
2. 5. Eigene Emissionen

1. a) Anleihen
2. b) Kassenobligationen
3. c) Genußscheine
4. d) sonstige

1. 6. Durchlaufende Kredite (Treuhandgeschäfte)
2. 7. Rückstellungen

1. a) Rückstellung für Pensionsverpflichtungen

   hievon versteuert

1. b) Rückstellung (Vorsorge) für Abfertigungsverpflichtungen
2. c) sonstige Rückstellungen

1. 8. Dotationskapital
2. 9. Partizipationskapital gemäß § 23 Abs. 4

1. 10. Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß § 57 Abs. 3
2. 11. Ergänzungskapital gemäß § 23 Abs. 7
3. 12. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6
4. 13. Rücklagen

1. a) gebundene Rücklage aus dem Aufgeld aus der Begebung von Partizipationskapital
2. b) Rücklage gemäß § 11 EStG (§ 4 Abs. 7 EStG 1972)
3. c) Rücklage gemäß § 12 EStG
4. d) Investitionsrücklage gemäß § 9 EStG
5. e) Investitionsfreibetrag gemäß § 10 EStG
6. f) Bewertungsreserve auf Grund von Sonderabschreibungen
7. g) freie Rücklage
8. h) sonstige Rücklagen

1. 14. Sonstige Passiva
2. 15. Rechnungsabgrenzungsposten
3. 16. Bilanzgewinn

1. a) Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr
2. b) Jahresgewinn/Jahresverlust

---------------------------------------------------------------------

Summe der Passiva

=====================================================================

1. 17. Auslandspassiva
2. 18. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften und Garantien
3. 19. Sonstige Eventualverpflichtungen aus

1. a) eigenen Ziehungen im Umlauf

   hievon ERP-Wechsel

1. b) eigenen Indossamentverpflichtungen
2. c) sonstige

1. 20. Verpflichtungen gegenüber der Hauptniederlassung und deren Zweigniederlassungen
2. 21. Verpflichtungen, soweit nicht in Position 20 auszuweisen, gegenüber

1. a) Beteiligungen an Kreditinstituten
2. b) Beteiligungen an sonstigen Unternehmen

1. 22. Mündelgeldspareinlagen
2. 23. Rücklagen

1. a) Kapitalrücklagen
2. b) Gewinnrücklagen

1. 24. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 in Verbindung mit § 29
2. 25. Eigenmittel-Bemessungsgrundlage gemäß § 22

   hievon gewichtete Aktiva

   hievon gewichtete außerbilanzmäßige Geschäfte

Formblatt G: Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung

1. 1. Zinsen und zinsähnliche Erträge von

1. a) Kredit und Veranlagungsgeschäften
2. b) Wertpapieren
3. c) Beteiligungen

1. 2. (-) Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen von

1. a) Einlagegeschäften
2. b) eigenen Emissionen

---------------------------------------------------------------------

I. NETTOZINSERTRAG

1. 3. (+/-) Dienstleistungsgeschäft

1. a) Provisions- und andere Erträge
2. b) Provisions- und andere Aufwendungen

---------------------------------------------------------------------

II. BETRIEBSERTRÄGE

1. 4. (-) Personalaufwand

   hievon:

a) Löhne und Gehälter

b) Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene soziale Abgaben und

Pflichtbeiträge

c) sonstiger Sozialaufwand

d) Aufwand für Altersversorgung und Unterstützung

e) Dotierung der Pensionsrückstellung

f) Dotierung der Abfertigungsrückstellung

5. (-) Sachaufwand

hievon: Miet- und Leasingaufwand

6. (-) Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Sachanlagen

7. (-) Steuern und Abgaben (soweit nicht in den Positionen 4. und

25. auszuweisen)

---------------------------------------------------------------------

III. BETRIEBSAUFWENDUNGEN

IV. TEILBETRIEBSERGEBNIS

8.(+) Ordentliche Erträge aus bankfremden Geschäften

9. (-) Ordentliche Aufwendungen aus bankfremden Geschäften

10. (+/-) Erträge/Aufwendungen aus der Bewertung und Veräußerung von

Ausleihungen und Wertpapieren sowie aus Handelsgeschäften

11. (+/-) Erträge/Aufwendungen aus der Bewertung und Veräußerung von

Beteiligungen

12. (-) Sonstige außerordentliche Aufwendungen

13. (+) Sonstige außerordentliche Erträge

---------------------------------------------------------------------

14. (+/-) Saldo übrige Erträge/Aufwendungen

Warengeschäft der Kreditgenossenschaften

15. (+) Ordentliche Erträge

16. (-) Ordentliche Aufwendungen

---------------------------------------------------------------------

17. (+/-) Betriebsergebnis des Warengeschäftes

18. (+) Außerordentliche Erträge

19. (-) Außerordentliche Aufwendungen

---------------------------------------------------------------------

20. (+/-) Außerordentliches Ergebnis des Warengeschäftes

---------------------------------------------------------------------

21. JAHRESÜBERSCHUSS/JAHRESFEHLBETRAG AUS DEM WARENGESCHÄFT

22. (-) Aufwendungen aus Verlustübernahmen

23. (-) Dotierung des Fonds für allgemeine Bankrisiken

24. (+) Auflösung des Fonds für allgemeine Bankrisiken

---------------------------------------------------------------------

V. JAHRESÜBERSCHUSS/JAHRESFEHLBETRAG (vor Steuern und

Rücklagenbewegung)

25. (-) Steuern vom Einkommen, Ertrag und Vermögen

---------------------------------------------------------------------

VI. JAHRESÜBERSCHUSS/JAHRESFEHLBETRAG (vor Rücklagenbewegung)

26. Rücklagenbewegung

Dotierung (-) Auflösung (+)

a) Haftrücklage

b) gesetzliche Rücklage

c) allgemeiner Reservefonds

d) Sicherheitsrücklage

e) Satzungsmäßige Rücklage

f) Widmungsrücklage

g) Steuerrücklagen gemäß

§ 4 Abs. 7 EStG

§ 9 EStG

§ 10 EStG

§ 11 EStG

§ 12 EStG

j) freie Rücklage

k) sonstige Rücklagen

--------------------------------------------------------------------

Saldo Rücklagenbewegung

VII. JAHRESGEWINN/JAHRESVERLUST

1. 27. (+/-) Gewinnvortrag/Verlustvortrag
2. 28. (-) Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne

---------------------------------------------------------------------

VIII. BILANZGEWINN/BILANZVERLUST