Anlage 11

Anlage zu § 88 Abs. 2

Zwischenberichtsschema für Kreditinstitute

I. Von Emittenten - ausgenommen Landes-Hypothekenbanken - anzugebende Posten Aktivseite:

1. 1. Kassenbestand, Guthaben bei der OeNB und bei der ÖPSK
2. 2. Wechsel
3. 3. Forderungen an Kreditinstitute

   darunter: mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist von vier Jahren oder länger

1. 4. Bundesschatz- und Kassenscheine
2. 5. Wertpapiere
3. 6. Forderungen an Kunden

   darunter: mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist von vier Jahren oder länger

   Passivseite:

1. 7. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten darunter: mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist von sieben Jahren oder länger

   darunter: vor Ablauf von vier Jahren fällig

1. 8. Verbindlichkeiten aus dem Bankgeschäft gegenüber anderen Gläubigern

1. a) täglich fällig
2. b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist darunter: von vier Jahren oder länger

   darunter: vor Ablauf von vier Jahren fällig

1. c) Spareinlagen

1. 9. Schuldverschreibungen

   darunter: mit einer Laufzeit von mehr als vier Jahren darunter: vor Ablauf von vier Jahren fällig

1. 10. Partizipations- und Ergänzungskapital
2. 11. Geschäftskapital, Haftrücklage und andere Rücklagen

   Posten unter dem Strich:

1. 12. Indossamentsverpflichtungen aus weitergegebenen Wechseln
2. 13. Eventualverpflichtungen aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften sowie aus Gewährleistungsverträgen

   Aufwendungen:

1. 14. Zinsen und zinsähnliche Aufwendungen
2. 15. Provisionen und andere Aufwendungen für Dienstleistungsgeschäfte
3. 16. Gehälter, Löhne und soziale Abgaben
4. 17. Dotierung der Abfertigungs- und Pensionsrückstellung
5. 18. Sachaufwand für das Bankgeschäft
6. 19. Laufende Abschreibungen auf Sachanlagen Erträge:
7. 20. Zinsen und zinsähnliche Erträge aus Kredit- und Veranlagungsgeschäften
8. 21. Laufende Erträge aus Wertpapieren und Beteiligungen
9. 22. Provisionen und andere Erträge aus Dienstleistungensgeschäften

II. Von Landes-Hypothekenbanken anzugebende Posten

Bilanz:

1. 1. Ausleihungen mit vereinbarter Laufzeit von vier Jahren oder länger

   darunter:

1. a) Hypotheken
2. b) Kommunaldarlehen

1. 2. Begebene Schuldverschreibungen

   darunter:

1. a) Hypothekenpfandbriefe
2. b) Kommunalschuldverschreibungen

   darunter: vor Ablauf von vier Jahren fällig oder zurückzunehmen

1. 3. Partizipations- und Ergänzungskapital
2. 4. Geschäftskapital, Haftrücklage und andere Rücklagen

   Gewinn- und Verlustrechnung:

1. 5. Zinsaufwendungen für

1. a) Hypothekenpfandbriefe
2. b) Kommunalschuldverschreibungen
3. c) aufgenommene Darlehen

1. 6. Zinserträge aus

1. a) Hypotheken
2. b) Kommunaldarlehen

1. 7. Saldo der anderen Zinsen einschließlich der zinsähnlichen Aufwendungen und Erträge
2. 8. Saldo der einmaligen Aufwendungen und Erträge aus dem Emissions- und Darlehensgeschäft
3. 9. Gehälter, Löhne und soziale Abgaben
4. 10. Dotierung der Abfertigungs- und Pensionsrückstellung
5. 11. Sachaufwand für das Bankgeschäft
6. 12. Laufende Abschreibungen auf Sachanlagen